山西銀行快速推動(dòng)四家村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)處置，顯然短期內(nèi)會(huì)對(duì)利潤(rùn)產(chǎn)生影響。

文/每日財(cái)報(bào) 張恒

根據(jù)山西銀行最新公布的2025年度同業(yè)存單發(fā)行計(jì)劃披露（未經(jīng)審計(jì)），2024該行營(yíng)業(yè)收入31.68億元，增長(zhǎng)0.6%；凈利潤(rùn)0.51億元，大跌93.86%，從而引發(fā)市場(chǎng)關(guān)注。

以時(shí)間軸復(fù)盤，《每日財(cái)報(bào)》注意到，山西銀行上半年?duì)I收17.84億元，同比增長(zhǎng)19.09%，已完成全年?duì)I收目標(biāo)的52.35%；利潤(rùn)總額4.73億元，已完成全年目標(biāo)的52.56%。

但下半年業(yè)績(jī)出乎意料。根據(jù)同業(yè)存單披露的數(shù)據(jù)測(cè)算，下半年?duì)I業(yè)收入13.84億元，同比下降了16.17%，凈利潤(rùn)由盈轉(zhuǎn)虧，虧損4.24億元。與此同時(shí)，山西銀行的撥備覆蓋率從2023年末的202.74%下降至去年末的154.76%，不僅大幅降低了47.98個(gè)百分點(diǎn)，而且遠(yuǎn)低于商業(yè)銀行2024年四季度末的211.19%均值水平。

這其中到底發(fā)生了什么？

合并村鎮(zhèn)銀行拖累業(yè)績(jī)

由于山西銀行尚未正式披露年報(bào)，無法得到更多詳盡財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，只能透過同業(yè)存單計(jì)劃中的數(shù)據(jù)初步探討業(yè)績(jī)下跌原因。

不良貸款率上升應(yīng)該是重要原因之一。截至2024年末，山西銀行不良貸款率2.5%，較上一年末提升0.76個(gè)百分點(diǎn)。這一數(shù)值不僅高于自身以往水平，與同期我國(guó)商業(yè)銀行平均水平1.50%相比，也高出1個(gè)百分點(diǎn)。

山西銀行在接受媒體采訪時(shí)解釋了原因：該行在2024年穩(wěn)妥推進(jìn)了四家高風(fēng)險(xiǎn)村鎮(zhèn)銀行的吸收合并工作，同時(shí)持續(xù)推進(jìn)減費(fèi)讓利，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，按照行業(yè)慣例計(jì)提了減值準(zhǔn)備，致使凈利潤(rùn)、不良貸款率、撥備覆蓋率等指標(biāo)受到了影響。具體數(shù)據(jù)經(jīng)審計(jì)確認(rèn)后，將在2024年度報(bào)告中公開。

公開資料顯示，2024年9月27日，國(guó)家金融監(jiān)管總局山西監(jiān)管局發(fā)布批復(fù)函件，同意山西銀行收購(gòu)山西省內(nèi)四家村鎮(zhèn)銀行，分別為晉中市榆次融信村鎮(zhèn)銀行、萬榮縣匯民村鎮(zhèn)銀行、陽(yáng)曲縣匯民村鎮(zhèn)銀行和山陰縣太行村鎮(zhèn)銀行。山西銀行承接以上四家村鎮(zhèn)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債、業(yè)務(wù)和員工，這也就意味著需要承擔(dān)他們不良貸款的處置成本，這顯然短期內(nèi)對(duì)利潤(rùn)產(chǎn)生影響。

不過在風(fēng)險(xiǎn)化解的層面來看，山西銀行只用5個(gè)月就推動(dòng)了4家高風(fēng)險(xiǎn)村鎮(zhèn)銀行平穩(wěn)改制，創(chuàng)造了資不抵債機(jī)構(gòu)“零對(duì)價(jià)”清退股東的成功案例。山西銀行為此得到省委、省政府和相關(guān)市縣政府肯定，成為山西省地方金融改革以及央地協(xié)同深化地方金融改革的合作典范。

值得注意的是，2021年4月28日掛牌開業(yè)的山西銀行，在以原大同銀行、長(zhǎng)治銀行、晉城銀行、晉中銀行、陽(yáng)泉市商業(yè)銀行為基礎(chǔ)成立之外，還承繼成為20家村鎮(zhèn)銀行的大股東和發(fā)起行，這些機(jī)構(gòu)中有半數(shù)為高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)或邊緣機(jī)構(gòu)。山西銀行在成立三年內(nèi)就已經(jīng)通過“保留機(jī)構(gòu)化險(xiǎn)”的方式成功推動(dòng)7家高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)“摘帽”退出。不僅如此，山西銀行在化解風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)了穩(wěn)健發(fā)展。數(shù)據(jù)顯示，2021年-2023年，山西銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入27.05億元、30.96億元和31.49億元；同期凈利潤(rùn)分別為-46.73億元、4.16億元及9.31億元。

新老將帥搭檔期待新發(fā)展

去年10月份山西銀行管理層發(fā)生了重大變動(dòng)，新任行長(zhǎng)李穎耀的任職資格獲得山西金融監(jiān)管局的核準(zhǔn)，成為第二任行長(zhǎng)。

根據(jù)履歷，李穎耀今年53歲，曾在山西省農(nóng)信聯(lián)社、太原審計(jì)中心等機(jī)構(gòu)任職。2023年11月，山西農(nóng)商聯(lián)合銀行掛牌開業(yè)，李穎耀擔(dān)任該行黨委委員、副行長(zhǎng)，2024年4月21日，他被擬任省管企業(yè)正職。2024年5月初，經(jīng)山西省人民政府決議，提名李穎耀為山西銀行董事、副董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)，同時(shí)免去其山西農(nóng)商聯(lián)合銀行副行長(zhǎng)職務(wù)。

董事長(zhǎng)高計(jì)亮，今年60歲，曾在晉商銀行工作超22年，先后擔(dān)任過晉商銀行首席運(yùn)營(yíng)官兼小企業(yè)金融服務(wù)中心總經(jīng)理、副行長(zhǎng)。2021年4月山西銀行成立時(shí)，被調(diào)任成為第一任董事長(zhǎng)。

新老將帥的搭檔，無疑備受外界期待。山西銀行近日公開表示，下一步，該行將持續(xù)打響風(fēng)險(xiǎn)化解攻堅(jiān)戰(zhàn)、市場(chǎng)拓展反擊戰(zhàn)、管理提升持久戰(zhàn)“三大戰(zhàn)役”，努力打造規(guī)模適度、結(jié)構(gòu)合理、風(fēng)控嚴(yán)密、運(yùn)行高效、安全穩(wěn)健的區(qū)域優(yōu)秀城商行。